“等闲识得东风面”，又一汽车巨头回A！

继香港联交所上市公司吉利汽车科创板“首吃螃蟹”后，资本邦获悉，东风汽车集团股份有限公司（公司简称：东风集团）也拟通过创业板IPO重回A股。目前，东风集团向深交所提交的创业板申请已于2020年10月13日获受理，保荐机构为中国国际金融股份有限公司。

图片来源：深交所

业绩下滑，东风集团创业板IPO申请获受理

东风集团所处行业为汽车制造业，主营业务涵盖全系列商用车、乘用车的研发、生产和销售业务、汽车金融业务以及与汽车相关的其他业务。

东风集团在“第二汽车制造厂”的基础上，经长期发展，目前已成为是国内产品品类布局最全、综合实力领先的汽车产业集团。2019年，公司整车销量达293．2万辆，位列国内汽车生产企业销量排名第3位，市场占有率为11．38％。，截至2019年12月31日，公司拥有整车产能约339．4万辆，居行业领先地位。

财务数据显示，2017年－2020年上半年，东风集团实现营业总收入分别为1341．86亿元、1099．44亿元、1046．81亿元、518．07亿元；归属于母公司股东的净利润140．61亿元、129．79亿元、128．58亿元、30．18亿元。

图片来源：东风集团招股书

据招股书，东风集团近三年来商用车业务、汽车金融业务近年来发展较快，而乘用车业务持续下滑。

值得一提的是，东风集团汽车金融业务的开展主要是通过下属子公司东风财务、创格融资租赁、东风标致雪铁龙融资租赁，合营公司东风标致雪铁龙金融，联营企业东风日产金融开展零售金融业务、经销商存货融资业务以及公司自身金融业务。2017年至2019年，公司汽车金融业务贡献的收入年均复合增长率达33．38％，占公司主营业务总收入比重由2．39％上升至5．33％。

图片来源：东风集团招股书

根据普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2019年度和2018年度，东风集团扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司的净利润分别为122．01亿元和119．26亿元，2019年度及2018年度合计为241．27亿元，高于5000万元。

因此，东风集团符合并适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第2．1．2条第（一）项所规定的上市标准：“最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5000万元”。

招股书显示，假设本次公开发行不行使超额配售选择权，东风集团拟发行不超过9．57亿股人民币普通股（A股）股票，占本次发行后公司总股本的比例不超过10％；如若全额行使本次A股发行的超额配售选择权，东风集团则拟公开发行不超过11．01亿股，占比不超过A股发行后总股本的11．33％。

据公开资料，东风集团是东风汽车集团有限公司（简称：东风公司）旗下港股上市平台，自2005年上市以来，从未在资本市场上进行过融资。此番登陆深交所创业板也是东风集团股份过去15年来抛出的首个再融资计划。

此次创业板IPO，东风集团预计募集资金210亿元，资金投向经公司2020年临时股东大会审议批准，由董事会负责实施。扣除发行费用后，将全部用于公司主营业务相关的项目：全新品牌高端新能源乘用车项目、新一代汽车和前瞻技术开发项目、补充营运资金。

图片来源：东风集团招股书